第一部分 关于鄂城区2019年财政决算（草案）情况的报告

区 九 届 人 大 常 委 会第二十七次会议文件（三）

区人民政府关于鄂城区 2019 年财政决算（草案）情况的报告

2020年10月29日在区九届人大常委会第二十七次会议上鄂城区财政局局长           蒋 毅

各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区九届人大常委会第二十七次会议报告鄂城区 2019 年财政决算（草案）情况，请予审议。

一、2019 年财政决算基本情况

（一）全区财政决算情况

   2019年，全区一般公共预算收入完成116667万元，为预算的129.6%，同比增长41.3%。其中：税收收入完成106620万元，为预算的130.8%，同比增长44.2%；非税收入完成10047万元，为预算的118.2%，同比增长16.5%。

   2019年，全区地方一般公共预算收入完成74908万元，为年初预算的129.8%，同比增长40.2%。全区一般公共预算支出完成132950万元（不含专项及列收列支转移支付），为年初预算的110.8%，同比增长13.3%。

（二）区本级财政决算情况

1、公共预算决算情况

   （1）收入决算情况。2019年，区本级财政总收入完成28942 万元，为预算的156.4%，同比增长59.8%。其中：税收收入完成21962万元，为预算的175.7%，同比增长82%；非税收入完成6980 万元，为预算的116.34%，同比增长15.5%。区本级地方一般公共预算收入完成20283万元，为预算的142.3%，同比增长44.1%。

   （2）支出决算情况。2019年，区本级一般公共预算支出 完成76100万元（不含专项及列收列支转移支付），为预算 的 103.4%，同比增长5.6%。支出的主要项目完成情况为：一般公共服务支出11168万元，为预算的102.2%，同比增长4.3%； 公共安全支出4819万元，为预算的104.8 %，同比增长5.5 %；教育支出12113万元，为预算的104.1 %，同比增长6.2 %；科学技术103万元，为预算的103 %，同比增长5.1%；文化体育与传媒支出322万元，为预算的103.9%，同比增长8.4 %；社会保障和就业24555万元，为预算的103.6%，同比增长6.1%；医疗卫生与计划生育 12915万元，为预算的103.3%，同比增长5.5%；农林水支6800万元，为预算的102.7%，同比增长5.3%。

   （3）收支平衡情况。资金来源 83966 万元，其中：地方一般公共预算收入 20283 万元、转移性收入 47820 万元、上年结余96 万元、调入预算稳定调节基金346 万元、下级上解收入6665万元、调入资金 8756 万元。支出安排 83910 万元，其中：本级一般公共预算支出 76100 万元、上解上级支出 7810 万元。收支相抵，结余 56 万元。

   2、 政府性基金决算情况

   （1）收入决算情况。2019年，区本级政府性基金收入完成25997万元，为调整预算的86.7%，同比下降13.3%。其中：国有 土地收益基金收入900万元、农业土地开发资金收入108万元、国有土地使用权出让收入23356万元、城市基础设施配套费收入1633 万元。

   （2）支出决算情况。2019年，区本级政府性基金支出完成 17241万元，为调整预算的86.2%，同比下降13.8%。支出项目完成情况为：国有土地使用权出让收入及对应专项债务安排 的支出 15899万元、国有土地收益基金支出458万元、农业土地开发资金支出50万元、城市基础设施配套费安排的支出834万元。

   （3）收支平衡情况。区本级政府性基金收入 25997 万元，

政府性基金支出完成 17241 万元，调出资金 8756 万元，收支相抵，当年平衡。

二、2019 年财政主要工作情况

   （一）收入质量不断提升。2019 年，面对宏观经济下行、政策性减收、企业减负、财政收入增速放缓等诸多困难，财税部门不断完善工作机制，紧盯目标抓收入，精准开展堵漏增收， 积极争取上级政策资金，财政收入总量、质量稳定增长。一是健全收入组织管理体系。年初预算确定后，区财政及时将收入任务分解下达到相关部门，并督促细化落实目标任务，夯实责任。预算执行中，结合经济运行状况，坚持逐月份、逐科目细化收入任务，实行精准化管理。二是严格税收征管。加强重点税源管控，评估企业经营和纳税情况，跟进管理措施，全区增值税、企业所得税、个人所得税等主体税种增收 23566 万元。城市维护建设税、房产税、土地增值税、契税等小税种分别增长 48.4%、28.5%、104.5%、67.6%。2019 年，全区税收收入占地方财政收入的 91.4%，较 2018 年提高 1.8 个百分点，超出全

市平均水平 9.4 个百分点。三是积极主动争取各级各类扶持资

金，做大财政增量，全年共争取到专项资金 25800 万元、财力

补助 6000 万元、新增债券 2400 万元、置换债券 8000 万元，有效缓解财政支出压力。

   （二）支出结构持续优化。2019 年，区财政部门积极调整优化支出结构，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，积极盘活财政资金，统筹财力集中用于民生改善、经济建设和产业发展等领域，持续提升民生保障水平，不断增强人民群众的获得感和幸福感。2019 年，全区财政支出完成132950 万元，其中用于人民群众生活直接相关的民生方面的支出占财政支出比例为 76.2%，有力保障了脱贫攻坚、生态环保、教育发展等重点民生领域和民生项目的资金需求。贯彻落实中央、省、市有关规定，压减行政运行成本，大力压缩一般性开支， 将厉行节约要求落到实处。2019 年，全区“三公”经费支出 343 万元，同比下降 35%。积极统筹资金，加大保障力度，支持打好“三大攻坚战”。严守底线，支持打好防范和化解重大风险攻坚战。区财政部门扎实履行财政监管职责，把有效防控政府债务风险作为工作的重中之重，强化对政府性债务风险的监控，着力防范和化解政府债务风险。聚焦重点，支持打好精准扶贫攻坚战。2019 年，在财政收支矛盾仍然较为突出的情况下，区财政精准扶贫投入力度不减。全年投入各类扶贫资金9200 万元， 统筹推进产业扶贫、就业扶贫、农林扶贫、水产扶贫、文化扶贫、金融扶贫、健康扶贫、教育扶贫、低保兜底扶贫等脱贫攻坚政策落实，着力构建财政扶贫投入机制，改善基础设施短板， 突出扶贫产业发展，确保脱贫攻坚取得实效。齐心协力，支持打赢污染防治攻坚战。践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，深入推进“碧水蓝天保卫战”，2019 年区级共投入 11200 万元，全面推进我区乡镇污水处理、长江大保护、厕所革命、城乡环境卫生治理等工作。

（三）财政管理日益科学。按照财政管理规范化、精细化的要求，进一步深化财政改革，提高科学理财水平。强化预算约束力，严禁超预算或无预算支出。严格预算追加，提高预算执行率。推进预算绩效管理，围绕提升财政资金使用效益，将财政支出由“重分配”向“重绩效”转变，强化绩效评价结果应用。一是推行零基预算。对各类专项资金取消基数加增长的预算分配方式，有保有压，有增有减，一年一安排。二是积极盘活存量资金。2019 年统筹整合各类财政资金 3.28 亿元，收回结余结转资金 0.25 亿元，全额用于经济社会发展亟需资金支持的领域。三是规范预决算公开。2019 年政府预决算和部门预决算全部实现了公开时间、平台、内容和格式的“四统一”，公开内容进一步完整细化，公开格式方式进一步规范，公开时效全面提高。区级财政预决算及部门预决算、“三公”经费公开率达到 100%。四是深入推进预算绩效管理工作。开展项目支出绩效评价，加强绩效目标管理，强化绩效管理结果有效运用。对 2019 年区直各部门项目预算实现绩效目标申报和绩效评价全覆盖，对重点扶贫项目开展重点绩效评价，并将评价结果运用到下一年度扶贫预算安排中，确保每一分财政资金都用在刀刃上。

三、存在的困难和问题

近年来，鄂城区财政收总体运行平稳，但在肯定成绩的同 时，我们也清醒地看到，财政运行和管理工作中还存在一些困难和问题：一是受经济结构的限制，税源单一，高附加值企业 相对不足，行业龙头企业偏少，新兴产业税收短时难以弥补传统产业下拉影响，增长基础不牢固；二是受经济下行影响，财 政收入增长形势依然严峻；三是民生保障、脱贫攻坚、项目配 套、环境治理等刚性支出持续增长，财政收支矛盾依然突出； 四是财政资金使用效益不高，预算管理主体责任意识不强，预 算编制执行不完整、均衡性不够等问题依然存在。对此，我们将高度重视，采取有力措施积极应对，努力加以解决。

四、下阶段工作打算

       （一）全力组织财政收入。坚持把培植地方财源、壮大财 政实力作为财政工作的中心任务，从税收、非税、政府性基金收入三个方面入手，定期分析研判，有针对性地采取措施全面推进。进一步加大向上争取项目资金的力度，提高上级财政转移支付增量，努力增强财政支撑保障能力。

       （二）加强财政支出管理。坚持“四个优先”的支出原则， 财政支出优先保障人员工资、优先保障机构运转、优先保障民生工程、优先保障政府债务偿还，在此基础上，大力压减一般性支出，集中财力支持脱贫攻坚、污染防治等中心任务，以实际行动服务工作大局。

       （三）强化财政监督职能。强化预算部门资金管理的主体责任，加大对上级专项资金管理使用的监督检查力度，加强财政内部控制管理，认真落实风险防控措施，对各类检查中发现的问题，及时督促整改，健全管理制度，努力提高财政资金管理水平和使用效益。

       （四）稳妥推进财政改革。全面实施预算绩效管理，提高 财政资金使用绩效，促进政府管理效能提升。深入推进国库集中支付电子化管理改革，提高财政资金支付效率，保障财政资金安全运行。创新改进财政投入方式，积极做好 PPP 模式、政府购买服务等工作，充分发挥财政资金的引导和放大效应。严格政府债务限额管理，落实偿债主体责任，通过争取省政府发行的债券额度、压缩经常性支出、盘活存量资金等方式筹集资金偿还债务，防范财政运行风险。

       各位副主任、各位委员，过去的一年，全区上下主动适应经济发展新常态，团结奋进，攻坚克难，全区财政工作取得了较好成绩。成绩的取得，离不开区委的坚强领导，离不开人大各位领导、各位委员的有力监督和支持，离不开各部门的通力协作和配合。我们在总结 2019 年工作的基础上，在今年的工作中我们将采取更加有力有效的措施，进一步加强管理，提升财政监督和服务水平，为促进全区经济社会发展做出更大贡献。

附件：2019 年财政决算相关情况说明

2020 年 10 月 26 日