会议材料（八）

鄂城区2024年财政预算执行情况和2025年

财政预算（草案）的报告

——2024年12月28日在鄂城区第十届人民代表大会

第五次会议上

鄂城区财政局局长    朱立新 

 各位代表：

受区人民政府委托，向区十届人大五次会议报告2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）情况，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、鄂城区2024年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入执行情况：全区财政总收入预计完成203500万元，为调整预算的101.3%，剔除不可比因素，同口径增长5.2%。其中：地方一般公共预算收入141100万元，为调整预算的102%，剔除不可比因素，同口径增长11.9%。

2.支出执行情况：全区一般公共预算支出预计完成286735万元，为调整预算的105%，剔除不可比因素，同口径增长1.5%。支出主要项目安排情况是：

一般公共服务支出51287万元，为调整预算的117.1%，同比下降6.8%；

公共安全支出11305万元，为调整预算的102.6%，同比增长0.8%；

教育支出83776万元，为调整预算的101.3%，同比下降16.5%（规范住房公积金、养老保险、医疗保险等支出科目）；

科学技术支出2643万元，为调整预算的101.7%，同比增长120.3%；

文化旅游体育与传媒支出2588万元，为调整预算的115.8%，同比增长13.3%；

社会保障和就业支出44880万元，为调整预算的129.6%，同比增长60.6%；

卫生健康支出16865万元，为调整预算的110.4%，同比下降13%；

农林水支出24429万元，为调整预算的101.1%，同比增长17.9%。

3.财政收支平衡：收入总计354308万元，其中：地方一般公共预算收入141100万元、预计转移性收入186876万元、上年结余收入26332万元；支出总计354308万元，其中：一般公共预算支出286735万元、预计上解支出59800万元、结转下年支出7773万元（主要为跨年度上级转移支付结余）。收支相抵，当年平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1.收支执行情况：全区政府性基金收入预计完成39980万元，为调整预算的103.3%，同比增长12%；政府性基金支出预计完成249865万元，为调整预算的87.8%，同比增长29.7%。

2.收支平衡情况：收入总计291391万元。其中：政府性基金收入39980万元、预计上级转移性收入36173万元、上年结余收入49138万元、地方政府专项债务转贷收入166100万元；政府性基金支出总计291391万元。其中：政府性基金预算支出249865万元、结转下年支出36118万元、专项债务还本5408万元。收支相抵，当年平衡。

需要说明的是，因尚未年终结算，全区预算的执行数均为预计数，在完成决算审查汇总并与市财政结算后将会有一些变化，届时我们再向区人大常委会报告。

（三）政府债务情况

1.地方政府债务限额余额情况。2024年，省级下达我区地方政府债务限额663129万元，其中：一般债务限额38757万元、专项债务限额624372万元。截至年底，全区地方政府债务余额 663129万元，其中：一般债务余额38757万元、专项债务余额624372万元，全区债务未超过省级下达限额，指标控制在预警线以内，债务风险总体可控，债务规模与经济社会发展水平相适应。

2.地方政府债券发行情况。2024年全区发行地方政府债券 166100万元，其中：专项债券166100万元（含再融资债券资金4800万元）。

3.地方政府债务还本付息情况。2024年财政部门按照偿债计划，将政府债务还本付息支出列入相应预算安排。2024年偿还政府债券本金5408万元，其中：专项债券5408万元。全区支付政府债券利息17439万元，其中：一般债券1275万元、专项债券16164万元。

二、临空经济区2024年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.收入执行情况：全区财政总收入预计完成147000万元，为调整预算的92.6%，同比增长5%。其中：地方一般公共预算收入122500万元，为调整预算的100%,同比增长6.8%。

2.支出执行情况：全区一般公共预算支出预计完成143000万元，为调整预算的109.3%，同比下降0.1%。支出主要项目安排情况是：

一般公共服务支出17500万元，为调整预算的100%，同比下降9.5%；

公共安全支出4748万元，为调整预算的100%，同比下降5.4%；

教育支出19350万元，为调整预算的100%，同比增长0.6%；

科学技术支出350万元，为调整预算的100%，同比下降15.3%；

文化旅游体育与传媒支出150万元，为调整预算的100%，同比增长154.2%；

社会保障和就业支出15500万元，为调整预算的100%，同比增长25.8%；

卫生健康支出4450万元，为调整预算的100%，同比下降36%（疫情支出减少）；

节能环保支出2000万元，为调整预算的100%，同比增长11.2%；

城乡社区支出43575万元，为调整预算的100%，同比下降7.1%；

交通运输支出10983万元，为调整预算的100%，同比增长13%；

资源勘探工业信息等支出3750万元，为调整预算的100%，同比下降58.5%；

商业服务业等支出7200万元，为调整预算的100%，同比增长473.7%；

自然资源海洋气象等支出1300万元，为调整预算的100%，同比下降2%；

住房保障支出1400万元，为调整预算的100%，同比增长33.3%；

灾害防治及应急管理支出2124万元，为调整预算的100%，同比增长123.3%。

3.财政收支平衡：收入总计215883万元，其中：地方一般公共预算收入122500万元、预计上级转移性收入61945万元、上年结余收入31438万元；支出总计215883万元，其中：一般公共预算支出143000万元、预计上解支出27209万元、结转下年支出45674万元。收支相抵，当年平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

 1.收支执行情况：全区政府性基金收入预计完成337195万元，为调整预算的100%，同比增长172.3%；政府性基金支出预计完成581123万元，为调整预算的100%，同比增长57.4%。

2.收支平衡情况：收入总计609675万元。其中：政府性基金收入337195万元、预计上级转移性收入13220万元、上年结余收入24260万元、地方政府专项债务转贷收入235000万元；政府性基金支出总计609675万元。其中：政府性基金预算支出581123万元、结转下年支出28552万元。收支相抵，当年平衡。

（三）政府债务情况

截至年底，全区地方政府专项债务转贷余额1145000万元，未超过省级下达限额，法定债务风险评估结果为黄色等级地区。

需要说明的是，因尚未年终结算，临空经济区预算的执行数均为预计数，在完成决算审查汇总并与市财政结算后将会有一些变化，届时我们再向区人大常委会报告。

三、2024年财政重点工作情况

全区财税部门围绕高质量发展任务，牢固树立过“紧日子”思想，深入实施积极财政政策，扎实推进大财政体系建设，切实兜牢“三保”底线，防范化解重大风险，财政运行总体平稳，全区各项重点战略部署和基本民生等重点领域支出得到较好保障。  

(一)拓宽渠道抓收入，财政运行平稳有序。千方百计增强地方可用财力，努力实现财政收入量的合理增长和质的稳步提升。一是紧盯收入预期抓征管。财税部门紧紧围绕区人代会批准的收入目标，进一步细化征管措施，强化督导检查，努力实现挖潜增收，确保做到依法征收、应收尽收和持续均衡入库。二是积极向上争取政策资金支持。加力落实存量和增量财政政策，立足自身资源禀赋和产业基础，累计争取上级补助资金25.94亿元，全口径增长42%。抓好项目谋划储备，争取到期再融资债券资金0.48亿元、新增专项债券资金16.13亿元，全力支持老旧小区改造、工业园区升级、城市基础设施提升、排水防涝工程、保障性安居工程、长港河流域环境治理等重大项目建设，为全区经济发展和民生改善做实资金保障。三是盘活用好沉淀财政资金。执行更加严格的盘活存量资金政策，收回结转结余资金0.63亿元，统筹用于按原用途确需继续实施并具备支付条件的项目，以及经济社会发展亟需资金支持领域。

(二)集中财力保重点，着力优化支出结构。落实过“紧日子”“苦日子”要求，始终把“三保”工作放在首位，着力保障和改善民生。一是持续加大民生领域投入力度。持续加大教育、社会保障、医疗卫生等重点领域投入力度，用力办好民生实事，解决民生难事，进一步提升人民群众幸福感和获得感。2024年，民生领域完成支出212289万元，占财政总支出的74%。二是坚持农业农村优先发展。筹集资金7028万元，全力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，顺利通过全省财政衔接资金绩效评价；投入资金4600万元，基本建成汀祖镇、碧石渡镇省级宜居宜业和美乡村示范片；2024年成功申报省级和美乡村示范点项目2个，获奖补资金600万元。三是大力压缩一般性支出。牢固树立“过紧日子”思想，认真管好用好每一笔资金，大力压减非必需非刚性支出，切实做到“好钢用在刀刃上”。2024年，预计全区“三公”经费支出784.35万元，同比减少41.28万元，同比下降5%。四是落实惠企纾困政策。创新线上政府采购合同信用融资服务，大力支持中小企业发展，推广一站式融资服务模式（即利率优惠20%、1天放款、0抵押、0跑腿），积极支持中小企业发展，完成线上合同融资2232万元。

(三)主动作为守底线，防范化解债务风险。严格执行政府债务限额管理制度，严禁新增政府隐性债务，多渠道筹措化债资金，加强专项债项目收益催缴力度，有效缓解财政资金压力。全面压实债务管控主体责任，制定了《鄂城区防范化解地方债务风险总体工作方案》，细化完善了鄂城区“1+6”化债方案，确保债务本息及时偿还，截至目前，累计偿还政府债务利息17439万元，偿还隐性债1176.2万元、专项债608万元，办理再融资债券4800万元。化解隐性债务进度达到42.15%。严格落实压降计划，确保2027年6月前融资平台退出。

(四)创新机制优服务，构建现代管理体制。持续深化财税改革，规范制度建设，财政管理水平不断提升。一是全力推进大财政体系建设。深入推进国有三资盘点，填报国有三资“三变”管控平台，完善编制“一账一表”。截至目前，全区纳入湖北省国有三资“三变”管控平台的全口径资产1360.2亿元、有效资产284.9亿元、近期可盘活利用资产25.2亿元、已盘活资产23.5亿元，盘活率93%。二是推进事前、事中、事后的全过程预算绩效管理。强化绩效评价结果运用，对低效、无效项目资金予以调减，对绩效评价存在问题的项目责令项目实施单位限期整改，整改不到位的依规核减对应专项资金预算安排，切实提升财政资金使用效能。三是大力推进预算管理一体化业务改革。以系统化思维和信息化手段推进预算管理一体化工作，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，为深化预算制度改革提供基础性支撑。四是全面加强直达资金管理。通过一体化系统建设，持续加强对直达资金的全过程监控，实现资金跟踪全覆盖、全程可追溯、实时可监控。

(五)科学理财求实效，持续抓好监督管理。坚决落实各项政策规定和管理制度，以精细管理推进财政管理水平提升。一是全面加强公务支出管理。制定《鄂城区党政机关公务支出管理正面清单》，进一步提高公务支出管理规范性，不断提升资金管理绩效，在服务主线、保障重点上发挥更大效益。二是配合抓好群众身边腐败问题专项整治行动。印发《涉农领域不正之风和腐败问题专项整治工作方案》，重点检查2023年以来各级财政预算安排用于涉农方面的各项资金的管理、使用情况，深入查处涉农领域违法违规行为。会同农业部门做好农村集体“三资”突出问题专项整治工作，重点做好资金清理、信息录入、问题整改等工作；会同教育部门开展校园食品安全和膳食经费管理突出问题专项整治工作，对食堂服务招标、大宗食材集中采购、食堂财务管理、成本核算进行集中专项检查，促进学校食堂规范运行、经费规范支出。三是持续开展财会监督。印发《鄂城区财政局2024年财会监督检查计划》，聚焦重点领域、部门预算、法规执行、会计评估、内控制度等5个方面12类检查项目，多举措认真组织开展监督检查，维护财经纪律，充分发挥财会监督服务宏观调控和财政管理作用；组织专班对2023年至2024年财政衔接资金开展监督检查，从资金拨付、使用、管理及项目实施等情况进行全覆盖检查，对检查中发现的问题，建立问题台账，确保问题整改到位。

2024年财税工作取得的成绩，是区委坚强领导、科学决策的结果，是区人大依法监督和区政协民主监督的结果，是全区上下锐意进取、攻坚克难、团结奋进的结果。

同时，我们也清醒认识到，当前财政工作还面临一些问题和挑战，主要是：财政稳定增收难度加大，预算收支平衡难度加大，债务风险防控难度加大等。对此，我们将高度重视，积极采取措施加以改进和解决。

四、鄂城区2025年全区财政预算草案

(一)预算编制的指导思想

做好明年经济财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届一中、二中、三中全会、中央经济工作会议、省第十二次党代会和省委十二届历次全会、省委经济工作会议、区第十次党代会和区委十届历次全会精神，落实好中央、省、市、区经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，实施更加积极的财政政策，充实完善政策工具箱，打好政策“组合拳”，稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。

2025年预算编制着重把握以下原则：一是厉行节约，保障重点。二是强化管理，硬化约束。三是突出绩效，提高效益。四是坚持底线，防范风险。

（二）一般公共预算

1.收入预算。全区财政总收入安排209600万元，比上年预计完成数增长3%。其中：地方一般公共预算收入145300万元，比上年预计完成数增长3%。

2.支出安排。安排一般公共预算支出292570万元，比上年预计完成数增长2%。支出主要项目安排情况是：

一般公共服务支出 51390万元，同比增长0.2%；

公共安全支出11320万元，同比增长0.1%；

教育支出85690万元，同比增长2.3%；

科学技术支出2750万元，同比增长4%；

文化旅游体育与传媒支出2650万元，同比增长2.4%；

社会保障和就业支出45115万元，同比增长0.5%；

卫生健康支出16920万元，同比增长0.3%；

农林水支出24890万元，同比增长1.9%。

3.收支平衡。收入总计352370万元，其中：地方一般公共预算收入145300万元、预计转移性收入199297万元、上年结余7773万元；支出总计352370万元，其中：一般公共预算支出292570万元、预计上解支出59800万元。收支相抵，当年平衡。

（三）政府性基金预算

政府性基金预算收入总计89450万元，剔除上年专项债券不可比因素，同比增长6%，其中:区本级政府性基金预算收入42360万元，上级转移性收入10972万元，上年结余收入36118万元。政府性基金预算支出总计89450万元，剔除上年专项债券不可比因素，同比增长1%，其中:区本级政府性基金预算支出89450万元。收支相抵，当年平衡。

（四）国有资本经营预算

本年收入240万元，其中：利润收入240万元。本年支出240万元，其中：用于其他国有企业资本金注入240万元。收支相抵，当年平衡。

五、临空经济区2025年全区财政预算草案

（一）一般公共预算

1.收入预算：全区财政总收入安排159200万元，比上年预计完成数增长0.3%。其中：地方一般公共预算收入130000万元，比上年预计完成数增长6.6%。

2.支出安排：安排一般公共预算支出143500万元，比上年预计完成数增长0.3%。支出主要项目安排情况是：

一般公共服务支出16950万元，同比下降3.1%；

公共安全支出4760万元，同比增长0.3%；

教育支出19366万元，同比增长0.1%；

科学技术支出500万元，同比增长42.9%；

文化旅游体育与传媒支出122万元，同比下降18.7%；

社会保障和就业支出14400万元，同比下降7.1%；

卫生健康支出4450万元，与上年持平；

节能环保支出2000万元，与上年持平；

城乡社区支出50892万元，同比增长16.8%；

农林水支出6750万元，同比增长0.3%；

交通运输支出2540万元，同比下降76.9%；

资源勘探工业信息等支出3620万元，同比下降3.5%；

商业服务业等支出3100万元，同比下降56.9%；

自然资源海洋气象等支出1300万元，与上年持平；

住房保障支出1410万元，同比增长0.7%；

灾害防治及应急管理支出2130万元，同比增长0.3%。

3.收支平衡。收入总计223576万元，其中：地方一般预算收入130000万元、预计转移性收入47902万元、上年结余45674万元；支出总计223576万元，其中：一般公共预算支出143500万元、预计上解支出30339万元、结转下年支出49737万元。收支相抵，当年平衡。

（二）政府性基金预算

2025年，政府性基金预算收入安排430652万元，与上年持平，安排基金支出430652万元，剔除上年专项债券不可比因素。收支相抵，当年平衡。

六、2025年工作安排

2025年，我们将认真贯彻落实中央、省、市、区各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，深入贯彻落实新发展理念，围绕上述预算安排，努力做好全年各项工作。

（一）统筹财政资源，做大综合财力。加强“四本预算”协调衔接，加大国有资产资源盘活力度，强化结余结转资金管理。深化综合预算和零基预算管理，严格做到“收入一个笼子、支出一个口子、预算一个盘子”。推动部门结合职能特色和优势，找准向上争资突破口。尤其是抢抓中央增发国债等政策机遇，科学谋划项目储备，争取更多上级资金向我区倾斜。

（二）推进财源建设，助推经济发展。一是培育壮大实体经济。支持企业发展，推动产业升级，提高企业的盈利能力和税收贡献。二是优化营商环境。降低企业成本，提高企业竞争力，吸引更多的投资和企业入驻。三是加强税收征管。加强财源税源分析，堵塞税收漏洞，确保各项收入应收尽收、均衡入库。四是推动创新发展。鼓励科技创新和创业，培育新的经济增长点和财源。

（三）优化支出结构，集中财力办事。坚持预算法定、收支平衡，把严把紧预算支出关口，严禁超预算、无预算安排支出。将“三保”摆在财政支出绝对最优先位置，完善财政运行监控，兜牢、兜实基层“三保”底线。坚持尽力而为、量力而行，坚决落实党政机关过“紧日子”要求，严控新增非刚性、非急需支出，加大财政资金统筹力度，集中力量保障重大战略和民生好事实施，提高财政资金投入的精准性和实效性。

（四）深化绩效管理，提升治理效能。一是建立科学的绩效目标体系。明确预算项目的预期产出和效果，为绩效评价提供依据。二是加强绩效运行监控。及时发现和解决预算执行中的问题，确保绩效目标的实现。三是完善绩效评价机制。采用科学的评价方法和指标体系，对预算执行结果进行客观评价。四是强化绩效结果应用。将绩效评价结果与预算安排、政策调整等挂钩，激励部门提高资金使用效益。

（五）坚持底线思维，防范债务风险。严格执行政府债务限额管理和预算管理，科学合理把控债务规模，有效控制债务风险。完善专项债券资金监控机制，对专项债券资金进行动态监控。依托地方政府债务管理系统，实现对专项债券的“借、用、管、还”全过程监管。有序化解存量债务，逐笔落实偿债资金来源和责任人，抓好化债计划执行。规范使用新增政府债务，坚决遏制新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（六）强化财会监督，提高管理质效。加大财会监督力度，推动构建“财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督”的财会监督体系。完善财会监督横向协同、上下联动、贯通协调的工作机制，形成监督合力，提升监督质效。加大重点领域财会监督力度，保障重大决策部署贯彻落实，强化财经纪律刚性约束，严厉打击财务会计违法违规行为，强化通报问责和处理处罚，将财会监督成果作为预算管理、政策调整、资金安排、制度建设的重要依据，堵塞管理漏洞，提升财政治理水平。

各位代表，新的一年，新的奋斗。2025年经济形势依然严峻复杂，做好全年财政工作至关重要，我们将在区委的坚强领导下，主动接受区人大、区政协的监督，唯实争先、拼搏奋进，认真落实本次大会决议，以攻坚克难的勇气、开拓进取的毅力，踔厉奋发、笃行不怠，为奋力谱写中国式现代化湖北实践鄂城篇章作出财政贡献！

名 词 解 释

一、一般公共预算。

指对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、一般公共预算收入

指政府为履行职能，按国家法律法规规定收取的纳入预算管理的各项税收及非税收入总和。《中华人民共和国预算法》第二十七条规定：一般公共预算收入包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入。具体划分为中央固定收入(如消费税、车辆购置税)、地方固定收入(如资源税、城市维护建设税、房产税、耕地占用税、契税以及大部分非税收入等)、中央与地方共享收入(如增值税,中央与地方各分享50%;所得税,中央与地方各分享60%、40%等)三部分。

三、一般公共预算支出

指政府为履行职能需要，通过预算资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出，支出类别分为“类”、“款”、“项”、“目”四个级次，具体划分由财政部门统一规定。《中华人民共和国预算法》第二十七条规定：一般公共预算支出按照其功能分类，包括一般公共服务支出，外交、公共安全、国防支出，农业、环境保护支出，教育、科技、文化、卫生、体育支出，社会保障及就业支出和其他支出。

四、政府性基金预算

对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。

五、国有资本经营预算

国有资本经营预算是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

六、调整预算

根据《预算法》规定,各级人民代表大会批准预算后,在执行中因形势发生变化需要增加或者减少支出等情况的,由各级政府报请同级人大常委会审议批准,对原定预算收支进行调整,形成调整预算数。

七、转移支付

指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定,给予下级政府的补助资金,包括一般性转移支付和专项转移支付。

八、上解支出

下级政府按照有关法律法规及财政体制规定,按照一定标准和计算方法测算,上缴上级政府,并由上级政府统筹安排的资金。

九、一般债券

指省级政府为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。

十、专项债券

指省级政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。

十一、新增债券

指在上级下达的新增政府债务限额内、由省级政府统一发行、用于公益项目资本性支出的政府债券，包括新增一般债券和新增专项债券。

十二、“三公”经费

因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

十三、政府采购

各级国家机关、事业单位和团体组织,使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的,或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为,是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

十四、三保

指保基本民生、保工资、保运转。

十五、零基预算

指不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。

十六、预算管理一体化

指以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。