鄂城区财政局2020年部门决算

目 录

第一部分 鄂城区财政局概况

一、主要职能

二、机构设置情况及部门预算单位组成

三、部门人员构成

第二部分 鄂城区财政局2020年部门决算安排情况说明

一、部门决算收支情况总体说明

二、部门决算收支增减变化情况说明

三、财政拨款收支决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

六、机关运行经费执行情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明

九、政府采购执行情况说明

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十一、政府性基金预算支出决算情况说明

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 名词解释

第四部分 鄂城区财政局2020年部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算总表

三、部门支出决算总表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 鄂城区财政局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家财税方针政策；拟订和执行全区财政政策、改革方案，指导全区财政工作；拟定和执行全区财政、税收的发展战略、中长期规划及改革方案；提出运用财政税收政策实施区级调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理的规范性文件，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法并指导、监督执行。

（三）承担区本级各项财政收支管理的责任；负责编制区本级年度预决算草案并组织执行；汇总全区财政收支预算、财政总决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区本级、全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制定区本级经费开支标准、定额；负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟定全区政府采购管理办法，指导、监督、检查全区政府采购工作。

（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。拟定全区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产及加强区属国有企业管理，依据区政府授权，依法依规履行出资人职责，研究制订国有股权管理办法，研究提出国有(集体)资本金预决算编制和执行方案，建立国有资产保值增值指标体系，完善经营者激励和约机制。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

（八）负责办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（九）参与全区社会保障法规、政策和改革方案的研究制定会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度。

（十）执行地方政府性债务管理的相关制度和政策，依法制定地方政府性债务管理制度和办法，防范和化解地方政府性债务风险，规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防控隐形債务风险。指导街办、乡镇政府性债务管理工作。

（十一）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度和省会计行政法规规章，指导和管理社会审计，组织和管理会计人员的业务培训。

（十二）完成上级交办的其他任务
    二、部门预算单位构成

鄂城区财政局是区政府工作部门，为正科级，加挂鄂城区人民政府国有资产监督管理局牌子，设行政编制11名，设局长1名，副局长2名，总会计师1名；鄂城区财政投资评审中心（副科级单位）、鄂城区农村财政财务管理中心（股级）为鄂城区财政局所属公益一类事业单位，设事业编制18名。

鄂城区财政局内设办公室（人事教育股、政策研究股）、预算股（政府债务管理股、预算绩效管理股）、国库股（金融股）、行政政法股（教科文股）、社会保障股、农业股（农村股）、资产管理股（会计股）、法规综合股（自然资源和生态环境股）、监督股（挂）、政府采购股（挂）、经济建设股（产业发展股）11个机构和工会、共青团、妇联等3个群团组织。

三、人员基本情况

鄂城区财政局现财政供养人数85名，其中：在职51名、离退休人数34名。

第二部分鄂城区财政局2020年部门决算安排情况说明

一、部门决算收支情况说明

（一）2020年部门决算总收入1472.35万元,其中：一般公共预算财政拨款收入1021.05万元，占收入的69 %；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入的0%；其他收入243.05万元，占收入的17%；上年结转208.25万元，占收入的14%。

（二）2020年部门决算支出1312.72万元。其中：基本支出1212.48万元，占支出的92 %。项目支出100.25万元，占支出的8%。

按照支出功能分类科目，主要用于：财政事务。   

按照支出经济分类科目，主要用于：一般行政管理事务。

二、部门决算收支增减变化说明

2020年部门决算本年收入 1264.11万元。比上年决算减少58.88万元，下降4%，主要原因是行政运行（财政事务）及机关运行经费减少。

2020年部门决算支出1312.72万元。比上年决算减少10.86万元，下降1 %，主要原因是行政运行（财政事务）及机关运行经费减少。

三、财政拨款收支决算情况说明

2020年财政拨款总收入1229.3万元。主要包括：一般公共预算财政拨款本年收入1021.05万元、上年结转208.25万元，政府性基金预算政拨款本年收入0万元。

2020年财政拨款支出1069.67万元。主要包括：一般公共预算财政拨款本年支出1069.67万元，政府性基金预算财政拨款本年支出0万元。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年一般公共财政拨款决算支出1069.67万元，比 2019 年决算减少178.5万元，下降14%。具体情况如下：

一般公共服务支出（类）——财政事务（款）支出1069.67万元，比 2019 年决算减少178.5万元，下降14%。原因是项目支出减少。

行政运行（项）支出969.42万元，比2019年决算减少177.68万元。

一般行政管理事务（项）支出100.25万元，比2019年决算减少了0.81万元。

五、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2020年一般公共预算财政拨款基本支出决算969.42万元。主要包括：

1、工资福利支出617.02万元，主要用于在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

 2、商品和服务支出335.78万元，主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

 3、对个人和家庭的补助11.88万元，主要用于：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助支出等。

4、资本性支出4.75万元，主要用于办公设备购置。

六、机关运行经费执行情况说明

2020年机关运行经费决算340.52万元，占决算总额的26%。主要包括：办公设备购置4.75万元、办公费12.76万元、印刷费2.03万元、水费0.48万元、电费4.68万元、邮电费1.86万元、物业管理费0.36万元、差旅费7.3万元、维修费6.87万元、会议费0.29万元、公务接待0.04万元、专用材料费0.4万元、劳务费250.02万元、委托业务费13.44万元、工会经费0.7万元、福利费17.88万元、其他商品服务支出16.67万元，

七、国有资产占用情况说明

截至 2020年 12 月 31 日，部门共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0 辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50 万元以上通用设备0台（套）；单位价值 100 万元以上专用设备0台（套）。

截止2020年12月31日，国有资产总额为3848997.91元（净值，以下同）。分布构成为：流动资产1896867.19元；非流动资产1952130.72元。其中：非流动资产中固定资产1952130.72元（房屋1504462.88元、通用设备310968.87元、车辆0辆0元、家具用具136698.97元）。非流动资产较上年增长113.58%，增长原因为办公用房进行了装修导致房屋账面价值增加以及购置了办公设备等。

八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理的要求,一是认真组织开展项目支出绩效评价和部]整体支出绩效评价工作,并充分运用绩效评价结果,调整设置的指系和绩效目标,加快建立绩效导向的预算管理制度。对2020年度一般公共预算3个项目开展了预算绩效自评，涉及一般公共预算当年政拨款138.85万元，占年初项目支出预算的100%。绩效评价结果显示，该4个项目支出绩效情况较为理想，基本达到了项目申请时设定的绩效目标。二是在预算执行中,依据绩效目标对项目资金运行状况及绩效目标的预期实现程度开展了一次绩效监控,确保预算绩效目标实现。三是在预算编制中,认真梳理项目活动,依据项目活动明确项目绩效目标、量化关键绩效指标,将预算绩效评价结果作为预算安排的居,提高预算绩效目标申报的及时性与规范性。四是完善绩效报告与公开制度,推动绩效信息公开,自觉接受社会监督。
     (二)重点项目绩效目标说明
    （1）基本工作保障专项经费

基本工作保障专项经费预算45.08万元,资金来源为一般公共预算财政拨款。

该项目重点评价得分93分，下年度优先安排该项目

九、政府采购执行情况说明

本部门 2020年度政府采购支出总额42.4万元，其中：政府采购货物支出8.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出33.9万元。

十、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明

“三公”经费支出决算 0.04万元，比上年减少 0.06万元，与本年预算数减少0.06万元，主要原因是：公务接待减少。其中：   

（一）因公出国（境）费决算0万元，比上年决算减少   万元。因公出国（境）团数0个，共计0人。原因是：无。

（二）公务接待费决算0.04万元，比上年减少0.06万元。公务接待1批次，共计5人。原因是：节约开支。

（三）公务用车购置及运行维护费0万元，比上年减少   0万元。原因是：无。

1.公务用车购置费0万元，比上年增加0万元，上升0%。

2.公务用车运行维护费0万元，比上年减少0万元，下降0%。

3.公务用车购置量0台，保有量0台。

十一、政府性基金预算支出决算情况说明

无。

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

无。

第三部分 专业名词解释

一、财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

八、机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费。

第四部分 鄂城区财政局2020年部门决算表

附件：鄂城区财政局2020年部门决算表