鄂城区财政局2019年部门决算

目 录

第一部分鄂城区财政局概况

一、主要职能

二、机构设置情况及部门预算单位组成

三、部门人员构成

第二部分鄂城区财政局2019年部门决算安排情况说明

一、部门决算收支情况总体说明

二、部门决算收支增减变化情况说明

三、财政拨款收支决算情况说明

四、一般公共预算支出决算情况说明

五、一般公共预算基本支出决算情况说明

六、机关运行经费执行情况说明

七、国有资产占用情况说明

八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明

九、政府采购执行情况说明

十、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明

十一、政府性基金预算支出决算情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 鄂城区财政局2019年部门决算表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算总表

三、部门支出决算总表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算支出决算表

六、一般公共预算基本支出决算表

七、政府性基金预算支出决算表

八、一般公共预算“三公”经费支出决算表

第一部分 鄂城区财政局概况

一、主要职能

1、贯彻执行国家财税方针政策；拟订和执行全区财政政策、改革方案，指导全区财政工作；拟定和执行全区财政、税收的发展战略、中长期规划及改革方案；提出运用财政税收政策实施区级调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、财务、会计管理的规范性文件，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法并指导、监督执行。

3、承担区本级各项财政收支管理的责任；负责编制区本级年度预决算草案并组织执行；汇总全区财政收支预算、财政总决算；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区本级、全区预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算；组织制定区本级经费开支标准、定额；负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟定全区政府采购管理办法，指导、监督、检查全区政府采购工作。

6、贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。

7、牵头编制国有资产管理情况报告。拟定全区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产及加强区属国有企业管理，依据区政府授权，依法依规履行出资人职责，研究制订国有股权管理办法，研究提出国有(集体)资本金预决算编制和执行方案，建立国有资产保值增值指标体系，完善经营者激励和约机制。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

8、负责办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

9、参与全区社会保障法规、政策和改革方案的研究制定会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度。

10、执行地方政府性债务管理的相关制度和政策，依法制定地方政府性债务管理制度和办法，防范和化解地方政府性债务风险，规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防控隐形債务风险。指导街办、乡镇政府性债务管理工作。

11、负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度和省会计行政法规规章，指导和管理社会审计，组织和管理会计人员的业务培训。二、机构设置情况及部门预算单位组成

鄂城区财政局是区政府工作部门，为正科级，加挂鄂城区人民政府国有资产监督管理局牌子。设行政编制11名，设局长1名，副局长2名，总会计师1名。

鄂城区财政局内设办公室（人事教育股、政策研究股）、预算股（政府债务管理股、预算绩效管理股）、国库股（金融股）、行政政法股（教科文股）、社会保障股、农业股（农村股）、资产管理股（会计股）、法规综合股（自然资源和生态环境股）、监督股（挂）、政府采购股（挂）、经济建设股（产业发展股）11个机构和工会、共青团、妇联等3个群团组织。

三、部门人员构成

鄂城区财政局现财政供养人数65名，其中：在职42名、离退休人数23名。

第二部分 鄂城区财政局2019年部门决算安排情况说明

一、部门决算收支情况说明

1、2019年部门收入1535.98万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1247.58万元，占收入的81 %。其他收入   75.41万元，占收入的4%。上年结转212.9万元，占收入的13%。

2、2019年部门决算支出1535.89万元。其中：基本支出1222.51万元，占支出的79%。项目支出101.06万元，占支出的6%.上年结转212.32万元，占支出的13%。

按照支出功能分类科目，主要用于：财政事务支出。   .

按照支出经济分类科目，主要用于：工资福利支出；商品和服务支出；对个人和家庭的补助；其他资本性支出。

二、部门决算收支增减变化说明

2019年部门收入决算1322.99万元。比上年决算增加    217.31万元，增加19 %，主要原因是行政运行（财政事务）及机关运行经费增加。

2019年部门支出决算1323.58万元。比上年决算增加 190.19元，增加16%，主要原因是行政运行（财政事务）及机关运行经费增加。

三、财政拨款收支决算情况说明

2019年财政拨款收入决算1460.48万元。主要包括：一般公共预算财政拨款本年收入1247.58万元、上年结转 212.9万元，政府性基金预算0万元。支出决算1248.17万元。主要包括：1、个人及工资福利支出1062.07万元；2、商品和服务支出80.81万元；3、资本性支出4.22万元；4、项目支出 101.06万元。

四、一般公共预算支出决算情况说明

2019年一般公共决算支出1248.17万元，比 2018年决算增加243.01万元，上升24%。具体情况如下：

一般公共服务支出（类）—财政事务（款）支出 1248.17万元，比 2018 年决算增加243.01万元，上升 24%。

行政运行（项）支出1147.10万元，比2018年决算增加260.49万元。

一般行政管理事务（项）支出101.06万元，比2018年决算增加了85.42万元。

行政运行（类）-其他财政事务支出（款）支出0万元，比2018年决算减少102.9万元。

五、一般公共预算基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算基本支出决算1147.10万元，占决算总额的74%。其中：

1、人员经费1062.07万元。其中：工资福利支出1051.77万元，主要用于：在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

2、对个人和家庭的补助10.3万元，主要用于：离休费、退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭补助支出等。

六、机关运行经费执行情况说明

2019年机关运行经费决算85.03万元，占决算总额的5%。主要包括：办公设备购置4.22万元、办公费7.02万元、印刷费6.18万元、水费0.4万元、电费5.45万元、邮电费2.18万元、物业管理费0.36万元、差旅费7.72万元、维护费1万元、会议费0.7万元、专用材料费1.81万元、委托业务费0.15万元、工会经费17.39万元、福利费14.62万元、其它交通费0.23万元。

七、国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，国有资产总额为3930716.15元（以下为净值）。分布构成为：流动资产3016701.23元；固定资产914014.92元。其中：固定资产包含房屋366251.82元；车辆0辆，合计0元；其他资产（通用设备、家具用具装具、图书档案、文物和陈列品等）547763.1元；无形资产0元。固定资产总额因2019年执行新会计制度计提折旧较上年减少65%。 

八、预算绩效（含重点项目预算的绩效评价结果）情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况：

根据预算绩效管理的要求,一是认真组织开展项目支出绩效评价和整体支出绩效评价工作,并充分运用绩效评价结果,调整设置的指系和绩效目标,加快建立绩效导向的预算管理制度。二是在预算执行中,依据绩效目标对项目资金运行状况及绩效目标的预期实现程度开展了一次绩效监控,确保预算绩效目标实现。三是在预算编制中,认真梳理项目活动,依据项目活动明确项目绩效目标、量化关键绩效指标,将预算绩效评价结果作为预算安排的居,提高预算绩效目标申报的及时性与规范性。四是完善绩效报告与公开制度,推动绩效信息公开,自觉接受社会监督。

    （二）重点项目预算的绩效评价

     2019年基本工资保障专项经费预算167.3万元，资金来源为一般公共预算财政拨款。

九、政府采购执行情况说明

2019年政府采购执行情况：7.56万元。其中：1.印刷服务4.56万元，2.评估费3万元。

十、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明

2019年“三公”经费支出决算0.1万元，比上年减少0.09万元，下降47 %。,其中：

1、因公出国（境）费决算 0 万元，比上年决算增加 0 万元，上升 0 %。2019年因公出国（境）团数 0 个 ，共计 0 人。

2、公务接待费决算 0.1万元，比上年减少 0.09万元，下降47%，本年度接待次数减少，接待开支减少。2019年国内公务接待共2批次，共计 15人。

3、公务用车购置为0万元，公务用车运行费为0元，比上年增加 0 万元。

2019年公务用车购置量0台，保有量1台。

十一、政府性基金预算支出决算情况说明

鄂城区财政局无政府性基金支出。

第三部分 专业名词解释

一、财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

八、机关运行经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费。

第四部分鄂城区财政局2019年部门决算表

附件：鄂城区财政局2019年部门决算表